3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Жизнь показывает, что даже в самые сложные времена народ все равно покупает квартиры с помощью банков. И лишь немногие из заемщиков знают, что теперь придется не только отдавать свои кровные банку. Можно вернуть «копеечку» назад – получить налоговый вычет за проценты по ипотеке и со стоимости самой квартиры. А это до 650 тысяч рублей.

Рассказываем, можно ли получить вычет за ипотеку всем, кто решился на такой кредит, и как заполнить 3-НДФЛ, чтобы налоговая вернула вам деньги как можно быстрее.

Как получить вычет по ипотеке?

Есть несколько главных условий:

1. Одно из основных правил для получения налогового вычета за квартиру в ипотеке – гражданство. Если вы официально не имеете отношения к России, то и на деньги можете не рассчитывать.
2. Из первого условия вытекает второе: жилье вы покупаете исключительно на территории РФ. Плюс ко всему вы обязаны сначала стать полноправным владельцем квартиры, то есть зарегистрировать право владения в Росреестре, и только потом просить у налоговой деньги.
3. Налоговый вычет – это не подарок и не бонус. Это ваши же деньги, который вы уже отдали в казну государства в качестве налогов со своей зарплаты. То есть, чтобы вам дали вычет, необходимо где-то работать в штате и каждый месяц получать доход по всем законам. Безработным о возврате вычета по ипотеке стоит забыть.
4. Деньги, которые банк дал как ипотеку, должный уйти на покупку квартиры, а не на что-нибудь другое. 

Теперь посмотрим, почему налоговая не захочет вам начислять вычет, если речь идет о приобретении квадратных метров в ипотеку:

• На жилье ушли деньги из маткапитала.
• Квартира куплена на средства компании, в которой вы работаете, или на муниципальные или региональные деньги.
• Вычет не дадут, если продавец квартиры – ваш родственник. Это может быть в том числе опекун, муж либо жена.
• Вы уже когда-то получали вычет, то есть исчерпали весь свой лимит.

Как получить от государства 260 тысяч рублей

Чтобы в налоговом ведомстве не было очередей, придумали несколько вариантов получения вычета по ипотеке. Их всего три:

1. с помощью банка;
2. с помощью работодателя;
3. самостоятельно в налоговой.

Разберем эти варианты детально.

Самый простой способ

Не нужно ничего придумывать, ломать голову над составлением декларации – просто обратитесь в банк. Лучше в тот, где вы брали займ, потому что некоторые банки в такой услуге отказывают чужим клиентам. Ходить тоже никуда не придется. На помощь спешат сайты финансовых компаний. Еще легче решить вопрос в приложениях, следуя пошаговым инструкциям, как получить налоговый вычет за ипотеку. Все просто и понятно.

Возьмем, к примеру, Сбербанк. Портал банка примет все необходимые для вычета документы. Прикрепит сотрудника, который сам заполнит декларацию и отправит ее налоговикам. А чуть позже вам поступят деньги.

Совершенно другая схема у ВТБ. В приложении банка вы подаете заявление, где говорите о своих правах на вычет. Несколько недель ждете, затем заходите через то же приложение на портал ФНС, где налоговики присылают обратно заявку – на вашу подпись. По заверениям ВТБ, дело решается буквально за месяц. Как только ФНС полностью одобрит заявку, вычет через две недели придет на вашу карту.

Некоторые банки помогают только в составлении декларации, чтобы все было правильно. Вы регистрируетесь на сайте налоговой инспекции и загружаете туда документ. Например, по такому принципу работает Райффайзен Банк.

Способ для самостоятельных

Подойдет тем, кто уверен, что сможет без посторонней помощи заполнить декларацию для получения вычета на квартиру по ипотеке.

Здесь на выбор два варианта подачи – пойти в налоговую либо не выходя из дома все сделать на ее официальном сайте. Для второго способа не забудьте для начала заказать электронную подпись.

Что нужно сделать, чтобы справиться самостоятельно:

1. Возьмите в отделе кадров или бухгалтерии справку о ваших годовых доходах и выплатах налогов.
2. Заполните все требуемые листы декларации по форме 3-НДФЛ.
3. Соберите бумаги. Нужны будут такие документы:

• Справка 2-НДФЛ.
• Документы о покупке. Подойдет договор купли-продажи квартиры или дома, акт приема-передачи жилья, договор долевого участия, если помещение вы купили у застройщика.
• Выписка из ЕГРН.
• Банковские документы: отчет организации о том, сколько процентов за квартиру уже выплачено, и ипотечный договор.
• Если квартиру покупали вместе с мужем или женой, то свидетельство о браке (копия). В некоторых случаях супруги решают поделить налоговый вычет, тогда свидетельство не понадобится. Вместо него напишите заявление, что хотите вычет разделить.
• Само заявление о том, что вы претендуете на налоговый вычет. 

Как только все документы и заявления уйдут в налоговую, остается выждать время. Налоговая максимум в течение трех месяцев решает, имеете ли вы право на вычет или нет. Часто решение принимают намного раньше. Деньги на счет поступят еще через месяц.

Способ не для всех

Вычет уплачивают раз в год одной суммой. Но некоторые люди предпочитают не все деньги кучей, а хотят получать их постепенно. То есть за счет увеличения зарплаты: из нее не станут на время вычитать налоги.

Этот вариант используют на собственной работе. Вам нужно пройти три шага, чтобы получить такую возможность:

1 шаг: Соберите документы, которые указаны выше для самостоятельного способа подачи декларации.

2 шаг: Заявление вместе с документами отнесите в налоговую или же отправьте их дистанционно через кабинет налогоплательщика (сначала пройдите регистрацию на сайте ФНС). Налоговая даст ответ не более чем через 30 дней.

3 шаг: Если она дала добро на вычет, то уведомление об этом предоставьте отделу кадров или бухгалтерии. При начислении зарплаты они не будут вычитать налог.

Как заполнить 3-НДФЛ?

Итак, разбираемся, как заполнить 3-НДФЛ на ипотеку, чтобы побыстрее получить свои деньги. Если вы решили это сделать своими силами, то понадобятся пустые бланки. Взять их можно на сайте Федеральной налоговой службы. Заполнять можно кому как удобно: от руки, но потом отнести в налоговую, или в интернете и тут же отправить налоговикам через личный кабинет. 

На счет заполнения документа существуют строгие правила. Детально они расписаны в Приложении 2 приказа ФНС № ММВ-7-11/671. Если с канцелярским языком справиться не удается и нужны наглядные примеры – загляните на сайт налоговой. Там для новичков подготовлены уже заполненные образцы.

Мы же уточним только самые важные моменты в заполнении 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку. К главным страницам, которые должны дойти до налоговой, относятся:

• титульный лист;
• раздел 1;
• раздел 2;
• приложение №1;
• приложение №7;
• приложение к разделу 1.

Титульный лист

В титульном листе претендент на налоговый вычет представляется: кто он и где живет. Здесь же важно написать календарный год, а также код налогового периода.

Пример. Вы собираетесь подать декларацию в 2023 году, но за 2021 год. Ищите в титульном листе ячейку с надписью «календарный год». В нем указываете 2021. Код налогового периода расскажет налоговику, за какой отрезок времени вы отчитываетесь. На каждый период свой код. Вам нужно поставить 34, потому что отчетность отправляете за календарный год.

Раздел 1

Тут указывают размер налогов, которые вам должны вернуть. Придется посчитать, сколько будет сумма возмещения.

Приложение к разделу 1. Это заявление о том, что вы собираетесь вернуть себе налог.

Раздел 2

В разделе считают базу и сумму налогов, исходя из полученных доходов. Его нужно составлять, опираясь на информацию из приложений декларации.

Пример. Посмотрите, что у вас будет указано в приложениях 1 и 2 в строке под номером 070. Именно эти данные нужно вставить в строку 010 в разделе 2. То есть это ваш общий официальный заработок.

Приложения

Приложение №1. Эта страница содержит все те суммы денег, которые вы заработали за год в РФ. Возможно, была зарплата, вы сдавали в аренду квартиру и получали доход, подрабатывали по ГПХ. Если имели только официальную заработную плату, то возьмите суммы из справки 2-НДФЛ, которую вам дали на работе.

Приложение №7. Самый важный раздел декларации. Тут вычисляют, какие вычеты должны быть. Заполните информацию о жилье, сколько на него потратили.

Обратите внимание на строки с цифрами 080 и 090. Здесь пишут размер потраченных денег на покупку квартиры, однако учитывают крайний размер вычета.

Пример. Вы приобрели квартиру стоимостью 10 млн рублей. Хотите получить вычет на ипотеку. Тогда в строчке под цифрами 080 записывайте 2 млн рублей. Если хотите получить вычет за проценты по ипотеке, то указывайте 3 млн рублей. 

Сколько можно получить налоговый вычет по ипотеке?

Стоит отметить, что раз в жизни вы можете претендовать на налоговый вычет на покупку квартиры. А это 13% НДФЛ.

Если вы ни разу не имели дел с вычетом, то из предыдущего раздела статьи возникнут вопросы: откуда взялись эти 2 и 3 млн рублей, почему именно такие суммы и почему бы просто не указать в декларации цену квартиры? 

Дело в том, что государство разделяет вычеты: на саму ипотечную квартиру и за проценты по кредиту. Есть возможность суммировать эти вычеты, тогда получите назад до 650 тысяч рублей налогов.

Рассмотрим эти вычеты отдельно.

1. Когда можно получить вычет на стоимость жилья. Налоговики берут за основу цену, по которой вы купили квартиру, то есть возвращают часть НДФЛ от суммы основного долга по кредиту. Но есть ограничение: один человек может получить только 260 тысяч рублей, не больше. Это максимальная сумма от 2 млн рублей.
2. Когда можно получить вычет по процентам ипотеки. Вы получите также 13%, но с тех денег, которые уже отдали банку в качестве процентов по ипотеке. За одну квартиру можно получить до 390 тысяч рублей, потому что лимит составляет 3 млн рублей. Проценты по ипотеке вам вернут только раз в жизни. Эта возможность распространяется лишь на одну квартиру или дом. Суммировать объекты недвижимости нельзя.

У этого вычета есть еще некоторые особенности:

1. Его получают на следующий год после покупки квартиры. Важно, чтобы прошел налоговый отчетный период. 
2. Можно получать такой налоговый вычет двумя способами:

• Каждый год. В этом случае ежегодно будете получать понемногу.
• После погашения ипотеки. Вариант для тех, кому нужна сразу крупная сумма.